现金流量表项目很多，这里举例说明：

1、销售商品、提供劳务收到的现金 =主营业务收入 其他业务收入 应交税金（应交增值税-销项税额） （应收帐款期初数-应收帐款期末数） （应收票据期初数应收票据期末数） （预收帐款期末数-预收帐款期初数） -当期计提的坏帐准备 -支付的应收票据贴现利息 -库存商品改变用途应支付的销项额 。

2、收回投资所收到的现金 =短期投资收回的本金及收益 长期股权投资收回的本金及收 长期债券投资收到的本金。

3、吸收投资所收到的现金=发行股票债券收到的现金 -支付的佣金等发行费用。