费用报销流程根据企业的规模和财务制度有所不同。以下是一般的流程：
1. 报销费用时，首先要确定费用的目的。如果是出差、采购或招待费用，必须提前请示公司相关领导或部门负责人并获得同意。这意味着需要先填写申请单。
2. 在获得公司批准的情况下，要索取相关费用发票，并按照公司规定粘贴费用报销单。报销单上应写明费用原因、时间和目的，并填写金额。然后找到相关责任人进行批示。
3. 负责人批示后的费用报销单需要传递给财务部，由会计助理或会计进行审核。如果没有问题，他们会签字并将报销单转交给出纳。
4. 出纳收到会计和相关负责人签字的附有原始单据的报销单后，需要进行审核。如果没有问题，就可以按照报销单上的金额进行打款或支付。
补充说明：个人抬头的通讯费发票可以报销吗？
如果报销与企业取得收入直接相关的通讯费支出（即因公通讯费，需要证明），可以凭开给个人的发票税前扣除。如果是按职工福利发放，则按福利费规定扣除。
根据**税务总局发布的相关规定，个人抬头的电话费税前扣除可分为三种情况：
1. 与企业收入直接相关，并提供相应证明； 2. 与合理工资薪金合并； 3. 属于员工福利的话，按照规定计算限额税前扣除。