历经5年修订的反**法终于正式通过。11月8日，十四届******会第十二次会议表决通过了**修订的反**法，自2025年1月1日起施行。

　　新修订的反**法共7章65条，包括总则、反**监督管理、反**义务、反**调查、反****合作、法律责任和附则。新修订的反**法围绕明确法律适用范围、加强反**监督管理、完善反**义务规定等内容，对相关制度进行了补充和完善；坚持总体**安全观，统筹发展和安全，维护**利益以及我国公民、法人的合法权益。

　　这被视为反**领域的里程碑事件。有业内人士将此次修订的成果总结为“对标**标准，面向**问题，提出创造性的解决方案”，这背后的艰辛与反复为多位受访专家所提及。

　　“此次反**法的修订来之不易，先后历经了**人民银行的公开征求意见、**部法律审查以及十四届******会对修订草案的三次审议。反**法迎来了2007年1月1日生效以来的**次重大修订。”北京某律师事务所合伙人律师对《金融时报》记者表示。

　　应时而变 新时代对反**制度体系建设提出更高要求

　　2006年10月31日，****正式通过《中华人民共和国反**法》，****部关于反**的法律正式出台。此前，关于反**的有关规定散见于关于禁毒的决定、刑法等条文中。

　　在业内看来，修订反**法是完善新时代反**制度体系的重要举措。健全反**制度体系是完善现代金融监管体系的重要内容，是推动金融高质量发展的重要方面。新时代推动反**工作高质量发展，需要尽快完成修订反**法，夯实完善反**制度体系的基础。

　　近年来，随着社会经济形势的变化，与反**相关的法律法规已经修订过多次。例如，《中华人民共和国刑法》先后6次修订**和资助恐怖活动犯罪有关条款，解决了**上游犯罪范围较窄、自**入罪等问题，为加大**犯罪打击力度提供了**法律保障。新修订的反**法与刑法**犯罪有关规定实现了有效衔接。新修订的反**法关于**罪上游犯罪的有关表述与刑法**91条“**罪”和第312条“掩饰隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪”覆盖的**上游犯罪范围保持了一致。

　　在反**领域，**人民银行坚持依法行政，落实《**院办公厅关于完善反**、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见》，制定并发布《金融机构反**规定》《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》《金融机构反**和反恐怖融资监督管理办法》《受益所有人信息管理办法》等一系列规章和规范性文件，不断健全反**法律制度体系，完善反**工作机制框架，为防范和打击**工作提供坚实的法治基础。

　　“修订反**法，也是为了适应当前复杂形势下的新挑战、新要求。随着经济的发展和金融市场的复杂化，**犯罪的手段和规模不断升级，给社会经济秩序带来了威胁。因此，新的修订是为了加强法律的适用性、针对性和可操作性，以便更有效地打击**行为。此外，随着经济的对外融合度不断加深，**需要完善跨境金融监管和加强反****合作。”有业内专家在接受《金融时报》记者采访时表示。

　　客观来看，反**工作范围已经涉及反恐怖融资、防扩散融资、法人透明度和受益所有人等广泛领域，全球主要**都将反**工作提高到**战略高度加以谋划，以完善的反**监管服务于建设强大稳健的金融体系。业内人士表示，无论是传统犯罪还是新兴网络犯罪，大多都与资金密切相关，需要利用金融体系转移资金和清洗犯罪所得。

　　“近年来，我国对反**工作重要性的认知，可以说发生了‘**跳’。”北京大学法学院教授王新对《金融时报》记者表示，从最初关于维护金融机构稳定和声誉之最狭义的理解，发展到**与产生经济利益的上游犯罪之间联系而延伸至维护经济金融安全，**提升到维护总体**安全的战略高度。“这必然会对我国反**的刑事法律规制产生影响，使反**工作更好地服务于**治理能力现代化建设、服务于防范化解金融风险的要求、服务于维护**安全和金融安全工作需要。”他表示。

　　对标** 从**实际国情出发

　　对于本次修订的细节，业内专家表示，本次反**法的绝大多数修订内容是将多年来**人民银行已经实施的多项行政性监管规则纳入其中，实现了法律化。例如，定义了“特定非金融机构”，强调“个人和单位客户有配合金融机构进行尽职调查的义务”，提到“保护反**相关信息安全”等内容。

　　“很多措施也是对标了**标准。”据业内人士介绍，全球权威反**组织——金融行动特别工作组(FATF将于2025年启动对**的第五轮评估。随着全球反**力度的加大，**作为重要的经济体和负责任的大国，需要不断完善相关法律法规，以符合**标准，并展现**的反**工作成效。

　　交通银行总行内控合规部/法律事务部副总经理、反****总经理戴浩然对《金融时报》记者表示：“反**是**社会高度关注并取得较广泛共识的非传统安全领域重要议题。**作为FATF的成员国，参与反****合作和**评估，需要不断完善**立法和规则，及时接轨**反****标准。”戴浩然表示，新修订的反**法新增了受益所有人等制度安排。同时，不断总结**法治实践，为反****标准制定和更新提供**经验。

　　多位受访者提到，通过本次修订，针对“特定非金融机构”的**风险管理也得到加强。“这是一个世界性的难题，在**也不例外。”专家表示，尽管原反**法在2007年便规定“特定非金融机构”是反**义务主体，但在2018年才规定“特定非金融机构”的定义和范围。

　　《金融时报》记者了解到，对“特定非金融机构”**风险管理之难，不仅在于这些机构服务的客户群体需求各异，还在于行业类型较多，推动难度大。新修订的反**法呼应了FATF向**提出的应加强“特定非金融机构”**风险管理的建议，规定“特定非金融机构”在从事特定业务时，应当按照金融机构的标准来履行其反**法定义务，包括但不限于客户尽职调查(含受益所有人识别、妥善保存客户身份资料和交易记录、监测和报告大额交易及可疑交易、采取“反**特别预防措施”等。所谓特定业务是指从事房屋销售买卖的房地产中介，为客户办理买卖不动产、代管资金或账户，或者为企业办理筹措资金等业务的会计师事务所、律师事务所和公证机构，以及从事规定金额以上交易的贵金属、宝石交易商等。

　　新修订的反**法将“受益所有人”识别列为法定反**义务，这也得到各界关注。反**尽职调查、受益所有人等要求提高了交易主体进入金融体系的透明度，维护交易主体及其交易的真实性、规范性，促进交易主体之间的信息对称和互信，有利于提高金融体系效率。

　　这也是**标准的要求和**通行做法。北京师范大学法学院副院长、教授袁治杰告诉《金融时报》记者，FATF在修订相关**标准的过程中，已将“建立**层面的受益所有人信息登记**”作为强制要求，各成员均需遵守。

　　从“基于规则”到“基于风险”

　　通过将行政监管规则法律化的方式，相应的约束进一步加强了。与此同时，多位受访者提到，将“基于风险”的监管理念制度化、法律化，也是本次修订的重要内容。业内人士表示，本次反**法修订工作坚持问题导向，按照“基于风险”原则强化反**监管，合理确定相关各方义务，避免增加不必要的社会成本。

　　所谓“基于风险”的工作方法是根据**风险的大小和分布决定反**资源的投入和分配，确保有限的反**资源优先投入高风险领域、机构、业务和产品，以有效应对真正的风险。根据新修订的反**法，反**监测分析机构应当健全监测分析体系，根据**风险状况有针对性地开展监测分析工作，按照规定向履行反**义务的机构反馈可疑交易报告使用情况，不断提高监测分析水平。

　　“这意味着**院反**行政主管部门开展或者会同有关部门开展**、行业**风险评估，根据风险状况合理配置监管资源，采取适当的风险防控措施。同时，金融机构评估**风险状况并制定相应的风险管理措施，配备相应的人力、技术等资源。”业内人士表示。

　　实际上，确立基于风险的反**工作方法，既是促进我国与反****标准接轨的一项重要任务，也是提升反**工作有效性的实际需要。

　　新修订的反**法实现了从“基于规则”到“基于风险”。一位资深反**监管人士告诉记者，“基于风险”是与“基于规则”相对应的反**监管理念。

　　《金融时报》记者了解到，在某种意义上，“基于规则”其实是形式合规，是金融机构对规定的简单套用。实际上，没有一套“放之四海而皆准”的标准。业内专家提示，不同地区、不同类型的金融机构，开办的业务不同，面临的**风险是不同的。因此，对照一个泛泛的原则，“打钩式”合规的表象下仍然潜藏着风险。

　　相应地，“基于风险”则要求相关机构进行更认真的风险评估，针对自身风险制定相应的措施，可谓是“量体裁衣”，更加注重有效性。前述资深行业人士告诉《金融时报》记者，近10年来，**反**标准已经由“基于规则”过渡到“基于风险”，反**工作不再是仅仅要求简单适用具体规则，而是强调监管机关和义务机构都应当了解**风险并根据**风险状况配置资源和采取措施，这种“基于风险”的工作要求不仅要体现在监管领域，也贯穿反**调查、执法方面。

　　“当前，虚拟资产、数字经济等新技术、新业态、新通道与电信网络**、网络**、地下钱庄等传统上游犯罪叠加，进一步增加了相关**活动的隐蔽性和复杂性，防范和打击难度更大，对维护金融安全构成挑战。”业内资深人士表示，反**工作要求金融机构合规经营，做好对**风险的监测、识别、评估、判断，并采取必要的风险管理措施，为金融体系编织一张“反**安**”。通过此次修订反**法，进一步确立“基于风险”理念，完善监管协调和信息共享机制，强化金融机构反**义务，可更好地发挥反**在防范化解金融风险中的作用。

　　明确**风险管理措施 注重保护公众合法权益

　　业内专家表示，新修订的反**法更加注重保护公众合法权益，增加了很多平衡性规定，进一步明确了金融机构采取**风险管理措施的条件，要求金融机构不得采取与风险明显不匹配的措施。除非怀疑客户涉嫌**或者违法犯罪，金融机构一般不会对没有**风险的客户采取风险管理措施。所采取的措施也不同于简单冻结账户，主要为限制性措施，不影响为客户提供合法的资金交易和金融服务。

　　另外，新修订的反**法还专门设置了“异议处理机制”，当客户对金融机构采取的**风险管理措施有异议时，可以直接向金融机构提出。

　　多位专家表示，反**的目的是打击、预防**活动，保障金融秩序和社会公共利益，维护公众财产安全，并不会无端冻结正常账户，建议社会公众要避免被网络上一些不实信息所误导，也不要出租出借买卖自己的身份证件、银行账户，避免自己的证件和账户被犯罪分子用于违法犯罪活动。